กรมสรรพากรประกาศในช่วงปลายปี 2020 ว่าจะเพิ่มการตรวจสอบภาษีของธุรกิจขนาดเล็กขึ้น 50 เปอร์เซ็นต์ในปี 2564 ในขณะที่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากยังคงดิ้นรนเพื่อหาทางบรรเทาทุกข์จากการระบาดใหญ่ของโคโรนาไวรัส นี่น่าจะเป็นข่าวสุดท้ายที่ผู้ประกอบการต้องการได้ยิน โชคดีที่แม้ว่าการตรวจสอบภาษีจะฟังดูน่ากลัว แต่ก็มีกลยุทธ์ที่ธุรกิจสามารถนำไปใช้เพื่อขจัดข้อผิดพลาดด้านภาษีและหลีกเลี่ยงการตรวจสอบในปีนี้ได้
การเก็บบันทึกที่ดีเป็นสิ่งสำคัญ
การเก็บบันทึกที่มั่นคงเป็นการป้องกันการตรวจสอบของ IRS ของธุรกิจขนาดเล็กได้ดีที่สุด การป้องกันนี้เป็นสองเท่า:
- บันทึกที่ดีป้องกันไม่ให้คุณทำผิดพลาดในการรายงานรายรับรวม (รายได้) และค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนภาษีได้
- เอกสารภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่สำคัญ ให้เหตุผลและหลักฐานรายได้และการหักเงินของคุณต่อ IRS
ระบบการทำบัญชีที่มีคุณภาพยังช่วยให้คุณประหยัดเวลาและอาการปวดหัวเมื่อถึงกำหนดชำระภาษี ระบบนี้อาจรวมถึงซอฟต์แวร์บัญชี พนักงาน หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีบุคคลที่สาม ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับธุรกิจของคุณ
สิ่งที่คุณเลือก ตรวจสอบให้แน่ใจว่าระบบนี้ใช้งานง่ายและติดตามธุรกรรมทั้งหมดของคุณได้อย่างน่าเชื่อถือ การตรวจสอบไม่ใช่เรื่องสนุก แต่เป็นเรื่องที่เจ็บปวดและมีราคาแพงที่สุดเมื่อคุณไม่มีบันทึกที่คุณต้องการ
ใช้การหักเงินอย่างถูกต้อง - และอธิบายค่าใช้จ่ายที่ผิดปกติ
ในฐานะเจ้าของธุรกิจ การพยายามหักค่าใช้จ่ายให้ได้มากที่สุด แต่ผู้ตรวจสอบบัญชีมองหาข้อผิดพลาดในการหักเงินจากธุรกิจอย่างใกล้ชิด และการหักแยกตามรายการที่ผิดปกติ (แม้ว่าจะถูกต้อง) ก็อาจเป็นสัญญาณไฟแดงที่กระตุ้นให้มีการตรวจสอบเพิ่มเติม
การหักเงินมีประโยชน์อย่างเหลือเชื่อสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก และในฐานะผู้นำ คุณมักจะได้รับแรงจูงใจที่จะเพิ่มการหักเงินให้ได้มากที่สุด อย่างไรก็ตาม เพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจสอบ คุณจะต้องแน่ใจว่าส่วนนี้ของการคืนสินค้าของคุณได้รับการจัดเตรียมไว้ด้วยความแม่นยำที่ไร้ที่ติ
ชำระภาษีโดยประมาณตรงเวลา
ธุรกิจขนาดเล็กที่ประกอบด้วยบุคคล เช่น เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว หุ้นส่วน หรือผู้ถือหุ้นในบริษัท S จะต้องชำระภาษีโดยประมาณหากพวกเขาคาดว่าจะค้างชำระภาษี 1,000 ดอลลาร์ขึ้นไปเมื่อยื่นขอคืน ในทำนองเดียวกัน บริษัทต่างๆ ควรชำระเงินโดยประมาณหากคาดว่าจะทำเงินได้ตั้งแต่ 500 ดอลลาร์ขึ้นไป การไม่ชำระเงินเหล่านี้อาจทำให้คุณเสี่ยงต่อการถูกตรวจสอบ
อย่าพึ่งพาผู้รับเหมาอิสระมากเกินไป
ผู้รับเหมาอิสระมักมีบทบาทสำคัญในการเติบโตของธุรกิจขนาดเล็ก อย่างไรก็ตาม กรมสรรพากรมีกฎเกณฑ์เฉพาะ เกี่ยวกับเมื่อสมาชิกในทีมต้องจัดเป็นพนักงานมากกว่าเป็นผู้รับเหมา
โดยทั่วไป ความแตกต่างขึ้นอยู่กับประเภทของการควบคุมที่ธุรกิจมีในความสัมพันธ์ กับผู้รับเหมาอิสระ ธุรกิจจะควบคุมผลลัพธ์ของงาน แต่ไม่ใช่วิธีการทำงานให้สำเร็จ ในทางตรงกันข้าม ธุรกิจมักจะมีข้อมูลมากขึ้นเกี่ยวกับวิธีการทำงานของพนักงาน จ่ายค่าใช้จ่าย และโต้ตอบกับบริษัท ซึ่งรวมถึงความสัมพันธ์ระยะยาวด้วยหรือไม่
การมีอัตราส่วนผู้รับเหมาอิสระต่อพนักงานเต็มเวลาในระดับสูงสามารถกระตุ้นการตรวจสอบได้ เนื่องจากธุรกิจสามารถใช้ผู้รับเหมาเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินเดือนได้
จิม ฮาร์บาห์มีลูกกี่คน
รู้กฎสำหรับการเปลี่ยนแปลงภาษี Covid-19 -- และโดยทั่วไป
ระหว่างพระราชบัญญัติการตอบสนองของ Coronavirus ฉบับแรกของครอบครัว พระราชบัญญัติ Cares และร่างพระราชบัญญัติการระดมทุนของรัฐบาลที่ผ่านในเดือนธันวาคม 2020 ทำให้เกิดการเปลี่ยนแปลงทางภาษีมากมายสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก
การเปลี่ยนแปลงทางภาษีหลายอย่างโต้ตอบหรือทับซ้อนกัน ตัวอย่างเช่น ธุรกิจที่ได้รับเงินกู้ PPP ไม่สามารถขอเครดิตภาษีเงินได้พนักงาน อย่างไรก็ตาม พวกเขามีตัวเลือกในการเลื่อนภาษีประกันสังคม
ด้วยเหตุนี้ การใช้รหัสภาษีของสหรัฐฯ จึงมีแนวโน้มว่าจะท้าทายมากขึ้นในปี 2564 มากกว่าในปีก่อนหน้า สิ่งที่ดีที่สุดที่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถทำได้เพื่อให้แน่ใจว่าการคืนภาษีของพวกเขาถูกต้องคือการเตรียมตัวตั้งแต่เนิ่นๆ รับบันทึกภาษีของคุณตามลำดับและพบกับนักบัญชีของคุณเพื่อตรวจสอบการหักเงินที่สำคัญและการเปลี่ยนแปลงภาษีที่เกี่ยวข้องกับ coronavirus ที่ส่งผลกระทบต่อธุรกิจของคุณ
ในขณะที่ไม่มีใครชอบคิดถึงความเป็นไปได้ของการตรวจสอบภาษี แต่การวางแผนล่วงหน้าบางอย่างสามารถช่วยคุณหลีกเลี่ยงความเสี่ยงนี้และกลับมาดำเนินธุรกิจของคุณได้
